从2018年开始，凯时尊龙人生就是博服务将改变财务预算编制的方法，从编制下一年度的预算，改为编制未来八个季度的预算。从编制年度财务预算到编制季度预算对于凯时尊龙人生就是博服务而言是一个重大转变，未来的年度预算仅仅是当年四个季度预算数据的汇总，而不再是一个完整的预算周期。凯时尊龙人生就是博服务希望借此强化新的预算管理理念——把一个季度作为工作开展和预算执行回顾的周期。
财务数据是企业经营活动成果的客观体现，而财务预算编制是与工作计划编制紧密相连的。原来编制年度财务预算时，不少管理人员仅仅考虑与下一年的工作计划相结合，甚至是在没有考虑下一年度的工作目标和计划的情况下就开始编制预算，导致编制完成的财务预算往往仅基于编制时的状况（如当时的服务内容、收费标准、人员编制、各项支出等），无法反映公司、事业部、项目对未来发展的展望。因此，本次凯时尊龙人生就是博服务将预算编制的跨度从一年调整到未来八个季度，以求改变这一现状。
为什么要推行编制八个季度的财务预算？
1、作为一家公众公司，凯时尊龙人生就是博服务需要从每半年度对外公布一次经营业绩逐步转为每季度公布一次经营业绩。
2、当前的商业环境变化十分迅速，一个季度的跨度足以发生重大变化。凯时尊龙人生就是博服务希望各级主管能够以季度为时间单位来考虑各项工作的执行，快速行动，并根据执行情况及时修正计划。
3、各级管理人员需要始终保持紧迫感，给每个季度均设定需达成的阶段性目标，避免年度工作前松后紧，全年保持均衡而紧凑的工作节奏。
4、以两年的时间跨度来思考工作，有利于帮助我们提前部署和开展一些需要周密筹划、实施时间较长的重要工作（如服务合同续约、服务边界持续扩展等工作）。
如何编制八个季度的财务预算？
1、我们建议各级管理人员拿到预算模板后不要马上动手开始编制预算，这样编制出来的预算仅仅基于当前情况，没有建设性，并不符合本次的要求。
2、在编制预算之前，各级管理人员首先要确定所负责工作未来2～3年的中期核心工作目标，并且思考以下问题：
● 需要在哪些方面有所提升、突破、创新？
● 如何进一步提升服务质量和改进作业方法？
● 如何贯彻“您专注核心业务，余下的托付我们”的工作思想，不断扩展服务边界，进而为用户提供整体服务解决方案？
● 如何持续提升员工的服务理念和工作技能？
● 为新一轮服务合同的续约需要做好哪些准备？
上述问题思考后有了结果，再和你的上级领导沟通，从而确定你未来2-3年的中期核心工作目标。
3、把你所确定的中期核心工作目标进一步分解为未来八个季度分别需要达成的阶段性目标和工作成果，并在财务预算中予以体现，这样编制的财务预算才能够与业务工作紧密结合，真正反映我们预期通过努力所要达成的工作成果。
本次预算制度的改变，核心目的在于引导各级管理人员“把工作考虑得更长远一点，把工作考虑得更细致一点”。所谓考虑得长远，是要求我们提前设定中期核心目标，从而及早进行决策和部署；考虑得细致，是要求我们将中期核心目标合理分解成可量化评估的阶段性目标，并落实相应的阶段性计划，特别是计划性工作的标准、时点和责任人，进而持续推进计划工作直至达成目标。这样，通过推行编制八个季度的财务预算，我们将中期目标、行动计划和财务成果能够真正串联在一起。
凯时尊龙人生就是博服务董事长 周超
2017年11月16日
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